自分でもできる？カナダのタックスリターン申請方法を詳しく解説

カナダでのタックスリターン申請は、初めての方にとっては戸惑うことも多いかもしれません。

また、普段は業者に委託しているけど、自分でやってみたいという人も、最初は何から始めれば良いか、分からないことが多いですよね。

そんな、カナダでのタックスリターンについて困っている人のために、この記事では、カナダでのタックスリターンのやり方を詳しく解説します。

タックスリターンを的確にやれば、払いすぎた税金が還ってくこともあります。

中には、数100ドルから1000ドル以上のお金が返ってくる人もいるので、忘れることなくタックスリターンをやりましょう。

ただし、場合によっては追加で支払いが必要なこともあるので、最終的にどうなるかは、人それぞれです。

私は、税理士のような専門家ではないので、問題が起きても責任は負えないので。あくまでも個人責任で、申請をお願いします

タックスリターンとは

カナダのタックスリターンは、所得税など、対象となる年の納税額を計算する手続きで、日本での確定申告と同じになります。

カナダ	日本
タックスリターン ⇩ 会社員、個人事業主 など全員が対象	確定申告 ⇩ 個人事業主などが対象	年末調整 ⇩ 会社員が対象

ただし、会社が年末調整をしてくれる日本とは違って、雇われて働いている会社員でも、各自でタックスリターンが必要なのが、カナダのタックスリターンです。

タックスリターンでよく使う用語一覧

Income [インカム]	所得 [収入]
Income tax [インカムタックス]	所得税
Deduction [ディダクション]	控除・控除額 [所得から差し引ける金額]
Tax return [タックスリターン]	確定申告
T1 General	タックスリターンの申請書 [郵便局や税務署などでもらえる]
T4	源泉徴収票 [雇用主からもらえる]
T2202	学費レシート [学校からもらえる]
Refund [リファンド]	Taxの返金 [還付金]
Owing [オゥイング]	Taxの追加の支払い [追加納税]
RRSP [Registered Retirement Saving Plan]	自己積立型年金プラン [日本のiDeCoに相当]
CRA [Canada Revenue Agency]	カナダ税務署

なぜタックリターンが必要？

カナダでのタックスリターンは、日本の確定申告や年末調整と同じで、対象となる年の正式な納税額を計算するために行います。

例えば、レストランなどで働いている人が、会社から受け取る給料からは所得税などが引かれていますが、この所得税は、前年の総所得から予想をした、暫定的な所得税です。

このため、毎年1月1日から12月31日までの総所得が決定した後に、タックスリターンで、対象となる対象となる年の正式な納税額を計算する必要があるのです。

返金がある人と、追加で支払いが必要な人の２パターンがある

このため、給料から所得税を払いすぎた人は、タックスリターンでお金が返ってきて、給料から所得税を払いきれてない人は、タックスリターンで追加の支払いが必要になる。

タックスリターンの申請条件

カナダのタックスリターンについて、詳しく紹介していきます。

対象期間	前年度の1月1日から12月31日まで
申請期限	基本的に4月末まで [対象期間の翌年の]
対象者	カナダの全ての居住者 [永住権、ワーホリ、留学生も含む]
申告・控除対象	収入、RRSP、学費、家賃、医療費、薬代、寄付金など
必要な書類	T1（申告用紙） T4（源泉徴収票） SINナンバー 経費や学費などのレシートなど

タックスリターンは、申請する人の働き方によって、申告や控除対象として扱えるものが違ったり、カナダに滞在しているビザによって、利用できる申請方法にも違いがあります。

どんな人でも個人で申請（業者委託を含む）が必要で、働いている会社がタックスリターンをしてくれることはありません

タックスリターンの対象期間

カナダのタックスリターンの対象期間は、申請をする年の前年度の、カレンダー年（1月1日から12月31日まで）です。

例えば、「2023年のタックスリターン」では、2023年1月1日から2023年12月31日までの間に得た収入と支出を、その次の年の2024に申告することになります。

このように、ある年の1月1日から12月31日までの収入を、翌年にタックスリターン申請するので、タックスリターンの対象期間と申請時期は違う年になる点を理解しましょう。

このため、ワーホリの人が年を跨いで仕事をしていた場合、例えカナダでの滞在期間が1年未満でも、２回に分けてタックスリターンをする必要があるので注意しましょう。

タックスリターンの一例

申請期限

カナダのタックスリターンの申請期限は、一般的には4月30日ですが、週末や祝日の場合は次の営業日に延期されます。

受付開始日	2月の中旬頃 [毎年異なる]
申請期限	4月末 [土日や祝日によって 変動あり]

申請の対象者

カナダのタックスリターンは、カナダに居住する全ての人が申請対象です。

カナダのタックスリターンの申請対象者は、カナダで収入を得た個人や事業体なので、滞在しているビザやステータスに関係なく、カナダに居住する全ての人が申請の対象となります。

また、結婚して1年間仕事での収入がなかった人でも、国からの補助金などを受け取るためには、「無収入」としてのタックスリターン申請が必要になるので注意しましょう。

申告・控除対象

カナダのタックスリターンの申告・控除対象には、所得税や医療費、寄付金などが含まれます。

このように、タックスリターンで「申告・控除」の対象となる項目は、人によって違ってきます。

単純に１つの会社で働いているだけの人であれば、会社からの収入だけを申告すれば良いですが、仕事を掛け持ちしている人や、個人で副業をしている人は、全ての収入を申告する必要があるので注意しましょう。

控除とは

タックスリターンの控除とは、所得税を計算する際に、対象者が支払った特定の支出や寄付金などを差し引いて税額を減らす仕組みです。

控除の対象となる支出には、RRSPの拠出額、学費、医療費や寄付金などがあり、これらの金額を控除とすることで、対象者が支払うべき所得税額が軽減されます。

控除するものや金額が多いほど、所得税額が少なくなる

必要な書類

カナダのタックスリターンで必要な書類は次のとおりです。

T1 General [タックスリターンの申請書]	郵送で申請する人が必要タックスリターンの申請書 [郵便局や税務署などでもらえる]
T4 [源泉徴収票]	雇われて働いている人が必要 [雇用主からもらえる]
控除に必要な証明書	控除できるものがある人が必要 [T2202（学費）、RRSP拠出額、医療費、家賃など]
SINナンバー [社会保険番号]	持っている人は必要 [カナダで仕事をするために個人で申請している]

タックスリターンの申請方法はいくつかあって、T1 General（タックスリターンの申請書）は、基本的に郵送で申請する人が必要になります。

業者に委託したり、オンラインで申請する人は、T1 General（タックスリターンの申請書）を業者が用意していたり、オンラン申請のシステムで管理されているので、特に気にする必要はありません。

ワーホリや留学で働いている人は、必ず会社からT4をもらいましょう

タックスリターンの申請方法

カナダでのタックスリターンの申請方法は、次の３通りです。

申請方法	難易度	利用の可否
業者に委託		誰でも利用可能
オンライン		ワーホリは利用不可
郵送		誰でも利用可能

タックスリターンは、業者に委託するのが最も簡単ですが、その分手数料として費用がかかります。

また、オンラインが利用できる人も、基本的には無料ですが、細かな申請をサポートしてもらう場合には、有料になってきます。

タックスリターンの基本的な流れ

このように、タックスリターンの申請は、方法によって難易度やかかる費用に違いがあるので、あなたの申請内容や状況にあっている申請方法を選ぶようにしましょう。

業者に委託

カナダでのタックスリターンを、業者に委託するのは、最も簡単な申請方法です。

特に、ワーホリや留学生で、タックスリターンを自分で申請する自信がない人や、複雑な働き方で詳細なタックスリターンの知識がわからない人には、業者への委託がおすすめです。

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主な委託業者

オンラインツール

カナダでのタックスリターンを、オンラインツールで申請するのは、カナダの永住権や就労ビザで、１つの会社のみで働いている人におすすめの申請方法です。

オンラインで申請すると、基本的にはT4の情報を連携させるだけで、自動でタックスリターンの計算をしてくれるので、初心者の人でも比較的スムーズに申請が完了できます。

申請手順や必要書類などのガイドあり

ただし、T4が発行されない個人での副業収入がある人や、控除する項目が多くて複雑な場合には、申告漏れや、控除を最大限に活用できなくなる可能性もあるので注意が必要です。

基本的にワーホリの人は、オンラインツールでの申請ができないので、業者に委託するか郵送で申請をしましょう

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主なオンラインツール

郵送

カナダのタックスリターンの申請は郵送でも行うことができます。

郵送でのタックスリターンは、全てをゼロから自分自身で記入する必要があるので、とても複雑なのでお勧めはしません。

Wealthsimpleでのタックスリターンのやり方

カナダのタックスリターンができる、オンラインツール「Wealthsimple」を使って、自分でタックスリターンを申請する方法を解説していきます。

作業手順

基本的にワーホリは対象外

Wealthsimpleでのタックスリターンは、カナダに永住している人か、丸一年カナダに在住した人に限られます。

ここでの丸一年は1月1日から12月31日までのこと

このため、ワーホリでカナダに在住している人は、たとえ6月からカナダにいて、次の年の6月までカナダにいたとしても、丸一年という条件には当てはまりません。

ワーホリの人は、インカム・タックス・リターンお助け隊などの業者に委託するか、郵送で自力で申請をしましょう。

ワーホリからワークビザに切り替えて、丸一年は（1月1日から12月31日まで）カナダに滞在していれば、利用は可能になります

Wealthsimpleに登録

まだWealthsimpleのアカウントを持っていない人は、まずはWealthsimpleに登録しましょう。

Wealthsimpleでタックスリターン

Wealthsimpleへの登録が完了したら、タックスリターンをしていきます。

先ほど、Wealthsimpleへの登録が完了した画面から、そのまま進めていきます。

すでにWealthsimpleのアカウントを持っている人や、一度画面を閉じてしまった人は、「https://www.wealthsimple.com/en-ca/tax」からログインしておきましょう。

タックスリターンで返金を増やす方法

カナダの自己積立型年金プランである「RRSP」を上手に活用すると、タックスリターンでの返金を増やすことが可能になります。

RRSPを活用するメリット

他にも、「RRSP」を活用することで、元々は追加徴税で支払いが必要だった人が、逆に返金を受けらたり、返金が受けられなくても、追加徴税の額を減らすことができます。

また、その他にもRRSPメリットやデメリットもあるので、それらも考慮した上で、「あなたにとって本当に必要か」「実際に活用するメリットはあるか」を判断しましょう

メリット	デメリット
返金の金額を増やす 追加徴税から返金に代わる 追加徴税の額を減らす 積立額に対しての運用利益は口座から引き出すまで課税を先送り	積立金額に限度がある 引き出す際に積み立てた元本は課税される

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Welathsimpleを使うとタックスリターの時にRRSPとの連携が簡単

RRSPでの節税に興味がある人は、私も使っているWealthsimpleを使うのがおすすめです。

Wealthsimpleはカナダの金融サービスの一つで、主に投資・資産運用、タックスリターンのツールが使用できるので、個人でタックスリターンをするときにRRSP口座の情報を簡単に反映できるんです。

また、Wealthsimpleの投資用アカウントに登録すると、紹介リンクからの登録で、$10〜25をもらえるチャンスもあるので、ぜひチェックしてみてください。

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カナダでのタックスリターンについてよくある質問